כשאדם הולך לעולמו הוא מותיר אחריו מספר אנשים, בדרך כלל קרובי משפחתו, הזכאים לקבל חלקים מרכושו, בתנאים שונים. הנהנים מהרכוש שהותיר אחריו המנוח משויכים לאחת מארבע קטגוריות שונות: יורשים, זוכים, מוטבים ושאירים. חשוב להכיר ולהבין את ההבדלים בינהן, וכיצד אדם יכול להשפיע עוד בחייו על זהות הנהנים לאחר מותו.
יורשים
כאשר אדם הולך לעולמו מבלי להותיר אחריו צוואה, קרובי משפחתו יכולים לפנות לרשם לעניני ירושה ולבקש לקבל צו ירושה. הליך זה נקרא "ירושה על פי דין". צו הירושה מגדיר את זהות היורשים ואת חלקיהם ברכוש שהותיר אחריו המנוח בהתאם לכללים הקבועים בחוק הירושה. היורשים הם בן הזוג, מכח נישואים או ידוע בציבור והילדים, ובהעדרם יורשים המעגלים הרחוקים יותר – הורים, אחים וכו'. בהעדר קרובי משפחה הירושה עוברת לידי המדינה.
זוכים
הזוכים הוא כינויים של היורשים כאשר המנוח הותרי אחריו צוואה. הזוכים צריכים לפנות לרשם לעניני ירושה ולבקש צו קיום צוואה, אשר יכריז עליהם כזוכים בצוואה.קרובי משפחה שסבורים כי הצוואה עצמה אינה תקינה, מאחר שהיא מזויפת, או נחתמה תחת לחץ והשפעה בלתי הוגנת על המנוח, או שהמנוח לא הבין את טיבה וכדומה, צריכים להגיש לרשם לענייני ירושה התנגדות למתן הצו. צו קיום הצוואה מונה את שמות הזוכים בלבד, אך לא מפרט את היקף הרכוש שכל אחד מהם ירש. אם קיימת מחלוקת לגבי היקף הרכוש, על הזוכים לפנות בתביעה לבית המשפט לעניני משפחה, שיצהיר על איזה חלק ברכוש שייך לכל זוכה.
מוטבים
אחד מהנושאים הבעייתיים ביותר בנושא עזבונות הוא היחס בין צוואה לרשימת המוטבים בקופות הגמל, הקרנות והביטוחים. כעקרון אדם שפותח קופת גמל, מתבקש למלא את שמות המוטבים, שיקבלו את כספי קופת הגמל אם ילך לעולמו מבלי שפדה אותה. ברבות השנים אנשים רבים שוכחים את נושא זהות המוטבים בערוצי החסכון השונים, וסוברים לתומם כי הכספים ישולמו לזוכים הנקובים הצוואה. הם אינם מודעים לעובדה, שקופות הגמל, הקרנות והביטוחים, אינם פועלים על פי לשון הצוואה, אלא על פי רשימת המוטבים בלבד. פעמים רבות מדובר ברשימה בלתי רלוונטית לחייו של החוסך, שלא טרח לעדכן את זהות המוטבים ברבות השנים, לדוגמא לאחר שהתגרש מבת זוגו, אותה רשם כמוטבת עשרות שנים קודם לכן. הפתרון הפשוט ביותר כדי להמנע מסתירה בין הצוואה לרשימת המוטבים, וכדי לחסוך את הצורך לזכור לעדכן את רשימת המוטבים, הוא לכתוב בסעיף המוטבים את המילים "כמפורט בצוואה", במקום לנקוב בשמות אנשים ספיציפיים. מומלץ לבדוק ולרענן את רשימת המוטבים בקרנות השונות אחת למספר שנים.
שאירים
השאירים הם קרובי המשפחה, בן זוג ו/או ילדים, הזכאים לכספי פיצויי הפיטורים, והתגמולים המכונים "פנסיית שאירים". זהות השאירים נקבעת בתקנון קרן הפנסיה שבה חסך המנוח, ובהעדר תקנון, את כספי פיצויי הפיטורים יקבלו הקרובים בהתאם לקבוע בחוק פיצויי פיטורים, ואת פנסיית השאירים יקבלו המוטבים. בהעדר שאירים, כספי התגמולים ישולמו לאדם שהמנוח הגדיר כמוטב, ופיצויי הפיטורים ישולמו למי שהמנוח הוריש לו את רכושו בצוואה, ובהעדר צוואה, ליורש על פי דין.
בנוסף קיימות קצבאות שאירים מהביטוח הלאומי הניתנות לבן הזוג, ואם אין בן זוג, לילדים
