צוואה הדדית – יתרונות וחסרונות

צוואה הדדית היא צוואה כפולה שעורכים בני זוג ביחד, ובמסגרתה, הוראות הצוואה של כל אחד מהם, מסתמכות על ההוראות המפורטות בצוואת השני. המשמעות של צוואה הדדית היא שלא ניתן לשנותה מבלי שבן הזוג ידע על כך, ויוכל לשנות או לבטל את חלקו בצוואה ההדדית. לכן אם אחד מבני הזוג מתחרט, ומעוניין לשנות את הצוואה ההדדית, בטרם בן זוגו הלך לעולמו, חובה עליו לידע בכך את בן הזוג. אם המצווה מעוניין לשנות את הצוואה ההדדית לאחר שבן הזוג כבר נפטר, עליו להשיב לעזבון בן הזוג את מה שירש מכח הצוואה ההדדית, בטרם יוכל לערוך צוואה חדשה. צוואה הדדית ששונתה מבלי שמולאו הוראות החוק כאמור, תהא חסרת תוקף. גם צוואה חדשה שנערכה לאחר צוואה הדדית, מבלי שמולאו הדרישות לביטול צוואה הדדית, תהא בטלה.

מגבלות החוק, שאינן מאפשרות לשנות צוואה הדדית, חלות רק על צוואות שנערכו לאחר שנת 2005, או על צוואות שנערכו לפניה, אך ההגבלה על שינויין נכתבה בהן במפורש.

כיצד עורכים צוואה הדדית

מבחינה צורנית, את הצוואה ההדדית ניתן לערוך במסמך אחד משותף, או בשני מסמכים נפרדים, אך נושא הההסתמכות ההדדית בין הצוואות הוא מהותי.

צוואות של בני זוג יוכרו כצוואות הדדיות גם אם ההדדיות לא נכתבה בהן במפורש, אם הן זהות בנוסחן ונחתמו באותו תאריך, או שניתן להבין מתוכנן כי היתה הסתמכות הדדית.

הפקדת צוואה הדדית אצל הרשם לעניני ירושה נערכת באותה פרוצדורה של הפקדת צוואה רגילה, אך בנוכחות אישית של שני בני הזוג.

אם עורכי הצוואה הם בני הגיל השלישי כדאי לעבור על הכללים המיוחדים לנושא זה.

היתרונות של צוואה הדדית

צוואה הדדית נולדה מן הצורך של בני זוג להוריש את מלוא הרכוש האחד לשני, כדי שהנותר בחיים יוכל לעשות שימוש במלוא הרכוש, ובפרט בדירת המגורים, לצורך רווחתו בעת זקנתו, ולא יהיה תלוי בחסדי הילדים. מצד שני הורשת מלוא הרכוש לבן הזוג יוצרת סיכון על פיו לאחר מותו של בן הזוג השני, הרכוש לא יגיע לילדים, אלא לצדדי ג', שישפיעו על בן הזוג לעת זקנתו, לכתוב צוואה המנשלת את הילדים. צוואה הדדית מאפשרת לתפוס את שתי הציפורים במכה אחת – גם להותיר בידי בן הזוג את השליטה המלאה ברכוש בחייו, וגם להבטיח שלאחר מותו יעבור הרכוש לצאצאים.

ההסדר של "יורש אחר יורש" הכלול בדרך כלל בצוואות ההדדיות גם מבטיח במידה מסוימת שבן הזוג לא "יבזבז" את הרכוש בחוסר תם לב לפני שילדים יורשים, לדוגמא על ידי העברתו לצד ג' עוד בחייו.

הסדר דומה היה קיים גם בעבר במסגרת הוראת "יורש אחר יורש" הצוואה רגילה, אולם הסדר זה חל רק על מוריש אחד, ואין למוריש דרך לדעת איזו צוואה ערך בן זוגו, ללא המסגרת של צוואה הדדית.

החסרונות של צוואה הדדית

החסרון העיקרי של צוואה הדדית היא נעילתה בפני שינוי ביום מותו של אחד מבני הזוג, ללא גמישות לשינויים בחיים שקורים לבן הזוג האחר, לעיתים על פני תקופה של עשרות שנים. לא פעם בן הזוג הנותר מתחרט על נישולו של יורש מהצוואה, או להפך, זוכה להתנהגות מחפירה מצד יורש, שכבר יודע שירושתו מובטחת על ידי הצוואה ההדדית.  עם זאת, אין באפשרותו לשנותה, מאחר שהשבת מחצית הרכוש לעזבון אינה תמיד אפשרית עבורו מבחינה כלכלית, בפרט כשמדובר בדירת מגורים יחידה.

הפתרון למגבלות הצוואה ההדדית

ההגבלות המפורטות בחוק לגבי היכולת לשנות צוואה הדדית אינן מחייבות, ובני הזוג העורכים צוואה הדדית יכולים להתנות עליהן באופן מפורש במסגרת הצוואה. לכן ניתן לקבוע הוראות שונות לגבי אופן שינוי הצוואה, לדוגמא לקבוע הסדר שונה עבור דירת המגורים, לעומת הוראות שינוי הצוואה המתייחסות לכספים. תכנון מדוקדק של הצוואה ההדדית הוא הכרחי, ולכן מומלץ לערוך צוואה כזאת רק בליווי עורך דין מומחה ובעל ניסיון בתחום.